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Índice | |
Projeto 1 Gestão Financeira Empresarial Preparação Pré-emprego 1 Guia Caso 1 Mapa do Projeto 1 Objetivo de aprendizagem 2 Discussão do cenário 2 Subprojeto 1 Conhecimentos básicos de gestão financeira empresarial 2 Conhecimento relacionado 2 1. O significado da gestão financeira empresarial 2 2. Metas empresariais e metas de gestão financeira 4 3. Etapas de trabalho da gestão financeira empresarial 6 4. Ambiente de Gestão Financeira Empresarial 7 Leia o Caso 10 Resumo 10 Treinamento de ponto de conhecimento 10 Subprojeto 2: Valor temporal dos fundos 11 Conhecimento relacionado 12 1. O significado do valor temporal do dinheiro 12 2. Cálculo do valor temporal do dinheiro12 Tarefa de trabalho 12 I. Cálculo e aplicação de recebimentos e pagamentos pontuais 13 II. Cálculo e Aplicação da Anuidade 16 Leia o caso 26 Resumo 26 Treinamento de ponto de conhecimento 27 Subprojeto 3 Risco de Investimento Valor 28 Conhecimento relacionado 28 I. Definição e classificação de riscos 28 2. O significado do valor de risco 29 Tarefa de trabalho 29 I. Tomada de decisão sobre investimento em ativos individuais 29 II. Decisão de Investimento em Carteira de Ativos 33 Leia o caso 35 Resumo 36 Treinamento de ponto de conhecimento 36 Treinamento de habilidades de projeto 37 Estudo de caso 38 Projeto II Gestão de Captação de Recursos 40 Guia Caso 40 Mapa do Projeto 40 Objetivo de aprendizagem 41 Discussão Situacional 41 Previsão de necessidades de capital para o subprojeto 141 Conhecimento relacionado41 1. A importância e a finalidade da previsão da demanda de capital 41 2. Métodos de previsão de necessidades de capital 42 Tarefa: Previsão de necessidades de financiamento42 1. Método de porcentagem de vendas42 2. Método de previsão de hábitos de capital 46 Leia o caso 50 Resumo 50 Treinamento de ponto de conhecimento 50 Subprojeto 2 Canais e métodos de financiamento 51 Conhecimento relacionado51 I. Canais e métodos de angariação de fundos51 II. Tipos de captação de recursos52 III. Captação de recursos de capital53 IV. Captação de recursos de dívida54 V. Financiamento através de instrumentos derivados 57 Tarefa de trabalho 58 1. Emissão de títulos para angariar fundos58 2. Angariar fundos através de empréstimos bancários 60 Leia o caso 61 Resumo 62 Treinamento de ponto de conhecimento 62 Subitem 3 Decisão sobre a estrutura de capital 63 Conhecimento relacionado 63 1. Custo de capital 63 2. Estrutura de Capital65 Tarefa de trabalho 65 I. Decisão sobre a estrutura de capital 65 2. Cálculo de alavancagem e mensuração de risco 73 Leia o caso 78 Resumo 79 Treinamento de ponto de conhecimento 79 Treinamento de habilidades de projeto 81 Estudo de caso 82 Projeto 3 Gestão de Investimentos em Projetos 84 Guia Caso 84 Mapa do Projeto 84 Objetivo de aprendizagem 85 Discussão Situacional 85 Subprojeto 1 Novo Projeto Gestão de Investimentos 85 Conhecimento relacionado 86 I. Visão geral do investimento do projeto 86 II. Conteúdo do Projeto Investimento 87 III. Processo de tomada de decisão para investimento em projetos 88 IV. Conceito e função do fluxo de caixa de investimento do projeto 88 Tarefa de Trabalho - Análise de Viabilidade Financeira de Novos Projetos 90 1. Calcule o fluxo de caixa de novos projetos II. Cálculo e análise de indicadores de avaliação de projetos de investimento 94 3. Análise de sensibilidade de novos projetos 101 Leia o caso 102 Resumo 104 Treinamento de ponto de conhecimento 104 Subprojeto 2: Gestão de investimentos do projeto de renovação 106 Conhecimento relacionado 106 Tarefa de trabalho 107 1. Análise de viabilidade financeira do projeto de renovação 107 2. Análise de viabilidade financeira do projeto de renovação 110 Leia o caso 112 Resumo 113 Treinamento de ponto de conhecimento 114 Treinamento de habilidades de projeto 114 Estudo de caso 116 Projeto 4 Gestão do Capital de Giro 117 Guia Caso 117 Mapa do Projeto 117 Objetivo de aprendizagem 118 Discussão Situacional 118 Subprojeto 1 Gestão de Caixa 118 Conhecimento relacionado 118 1. O significado de dinheiro118 2. Motivação e custo de retenção de dinheiro 119 Tarefa de trabalho 120 1. Determine o melhor valor de retenção de dinheiro 120 2. Gestão de recebimentos e despesas de caixa 124 Leia o Caso 125 Resumo 126 Treinamento de ponto de conhecimento 126 Subprojeto 2 Gestão de Contas a Receber 127 Conhecimento relacionado 127 1. Funções das contas a receber 127 2. Custo da Gestão de Contas a Receber 128 Tarefa de trabalho 128 1. Formular uma política de crédito para contas a receber 128 II. Monitoramento e Gestão de Contas a Receber 133 Leia o caso 135 Resumo 135 Treinamento de ponto de conhecimento 136 Subprojeto 3 Gestão de Estoques 137 Conhecimento relacionado 137 1. Funções do Inventário 137 2. Custos de manutenção de estoque 137 Tarefa de trabalho 138 1. Determine a quantidade do pedido econômico do estoque 138 II. Gestão diária do inventário 141 Leia o caso 142 Resumo 143 Treinamento de ponto de conhecimento 143 Subitem 4 Gestão do Passivo Circulante 144 Conhecimento relacionado 144 1. Empréstimos de curto prazo 145 2. Contas de financiamento de curto prazo 146 3. Crédito Comercial 147 Tarefa de trabalho - Decisão de crédito com desconto em dinheiro 148 1. Calcule a taxa de custo de crédito para abrir mão do desconto à vista 148 2. Decisões de crédito para desistir de descontos em dinheiro 149 Leia o caso 149 Resumo 150 Treinamento de ponto de conhecimento 150 Treinamento de habilidades de projeto 151 Estudo de caso 151 Projeto 5 Gestão da Distribuição de Lucros 152 Guia Caso 152 Mapa do Projeto 152 Objetivo de aprendizagem 153 Discussão Situacional 153 Subprojeto 1: Gestão de Renda 153 Conhecimento relacionado 153 1. Análise de Previsão de Vendas 154 2. Gestão de preços de vendas 154 3. Gestão diária de vendas 155 Tarefa de trabalho 156 1. Decisões de preços de produtos 156 2. Previsão e Análise de Vendas 158 Leia o caso 162 Resumo 162 Treinamento de ponto de conhecimento 162 Subprojeto 2 Gestão de Lucros 163 Conhecimento relacionado 163 1. Gestão de Previsão de Lucros 164 2. Gestão Tributária 164 3. Gestão da distribuição de lucros 164 Tarefa de trabalho - Previsão e análise de lucro 168 1. Previsão e análise do ponto de equilíbrio 168 II. Previsão de volume de vendas e receita de vendas para atingir o lucro alvo 171 3. Análise de fatores individuais que afetam as mudanças nos lucros esperados 171 Leia o caso 172 Resumo 173 Treinamento de ponto de conhecimento 173 Treinamento de habilidades de projeto 174 Estudo de caso 175 Projeto VI Gestão Orçamental Abrangente 176 Guia Caso 176 Mapa do Projeto 176 Objetivos de aprendizagem 177 Discussão Situacional 177 Subitem: Sistema e método de orçamento abrangente 177 Conhecimento relacionado 177 I. Visão geral do orçamento abrangente 177 2. O papel do orçamento 178 III. Métodos de preparação do orçamento 179 4. Processo de preparação do orçamento 181 V. Análise e Avaliação Orçamental 181 Tarefa de trabalho 182 1. Preparação do Orçamento Flexível 182 II. Ajuste orçamental184 Leia o caso 185 Resumo 186 Treinamento de ponto de conhecimento 186 Preparação e Análise do Orçamento do Subprojeto 2 188 Conhecimento relacionado188 Tarefa de trabalho 188 1. Elaboração do orçamento empresarial 188 II. Preparação de um Orçamento Decisório Especial 197 III. Elaboração do Orçamento Financeiro 198 Leia o caso 202 Resumo 202 Treinamento de ponto de conhecimento 203 Treinamento de habilidades de projeto 204 Estudo de caso 206 Projeto 7 Análise e Avaliação do Relatório Financeiro 208 Guia Caso 208 Mapa do Projeto 208 Objetivo de aprendizagem 209 Discussão Situacional 209 Subprojeto 1 Análise do Relatório Financeiro 209 Conhecimento relacionado 209 I. Visão geral da análise de relatórios financeiros 209 2. Métodos de Análise de Relatórios Financeiros 210 Tarefa de trabalho - Análise de capacidade financeira especial 216 1. Análise da capacidade de pagamento da dívida 218 2. Análise da Capacidade Operacional 223 3. Análise de Lucratividade 227 Leia o caso 230 Resumo 231 Treinamento de ponto de conhecimento 231 Subprojeto 2 Análise e avaliação financeira abrangente 232 Conhecimento relacionado 232 I. Visão geral da análise e avaliação financeira abrangente 233 2. Sistema de Análise Financeira DuPont 233 Tarefa de trabalho - Análise e avaliação financeira abrangente 233 Leia o caso 237 Resumo 238 Treinamento de ponto de conhecimento 238 Treinamento de habilidades de projeto 239 Estudo de caso 241 Apêndice AW Steel Products Company Gestão Financeira Caso Abrangente 242 Apêndice B Coeficiente do valor temporal do dinheiro Tabela 245 |
breve introdução | |
Este livro foca no conteúdo de trabalho dos gerentes financeiros, resume as quatro atividades financeiras de financiamento, investimento, operação de capital e distribuição de lucros, e combina as etapas de trabalho da gestão financeira "previsão-tomada de decisão-orçamento-controle-análise" para projetar sete projetos de trabalho, incluindo várias tarefas de trabalho, combinando organicamente o conteúdo das atividades financeiras e o fluxo de trabalho da gestão financeira. Os leitores podem atingir suas metas de aprendizagem concluindo cada tarefa de trabalho e perceber a integração de "ensinar, aprender e fazer". Este livro pode ser usado como um livro didático para cursos relacionados a especializações econômicas, como contabilidade, gestão de informações contábeis, gestão financeira e gestão de logística em faculdades vocacionais superiores, e também pode ser usado para autoestudo, treinamento e referência por contadores e gerentes corporativos relevantes. |
Sobre o autor | |
Zhou Xingyu, mulher, mestre, professora, qualificada como contadora e gerente de consultoria de ERP. Líder do curso de gestão financeira na Faculdade Vocacional de Finanças e Economia de Jiangxi. Anfitriã do curso de compartilhamento de recursos de alta qualidade da província de Jiangxi "Fundamentos e Práticas de Gestão Financeira". Palestrante do curso de compartilhamento de recursos de alta qualidade da província de Jiangxi "Aplicação do Excel em Finanças". Apresentou ou participou de 5 projetos de reforma educacional de nível provincial. Editou 4 livros didáticos. Está envolvida no ensino de cursos de contabilidade e gestão financeira há mais de 20 anos. Os cursos ministrados incluem gestão financeira, contabilidade financeira, análise de demonstrações financeiras e aplicação do Excel em finanças. |